Түндүк Каролинанын 529 колледжинин үнөмдөө планынын салык жеңилдиктери

Мазмун

• Планга инвестиция салуу
• Алымдар жана чыгымдар
• 529 Plan Vs. Башка сактык эсептери
• Белек салыгын төлөөдөн бошотуу
• Квалификациясыз алуу

Пегги Джеймс тарабынан каралып, корпоративдик бухгалтердик эсеп жана каржы жаатында 8 жылдык тажрыйбасы бар CPA, учурда жеке менчик университетте иштейт жана бухгалтердик карьерасына чейин 18 жыл гезит жарнамасында иштеген. Ал ошондой эле штаттан тышкаркы жазуучу жана бизнес-консультант. Макала 2020-жылдын 10-августунда каралган. Балансты окуп чыгыңыз

Эгер сиз балаңызды же башка сүйүктүүңүздү колледж аркылуу тапшырууну пландап жатсаңыз жана Түндүк Каролинада жашасаңыз, анда штаттын 529 колледжинин аманат планы жөнүндө билишиңиз керек. Бул эсепке салынган инвестициялар федералдык жана штаттык киреше салыгынын эсебинен өсөт жана квалификациялуу жогорку билим берүү чыгымдары үчүн колдонулган бардык каражаттар федералдык жана штаттык киреше салыгынан бошотулат. Бирок, планга киргизилген салымдар, мамлекеттик салык максатында кирешеңизден алынбайт.

Бул план аркылуу үй-бүлө мүчөлөрү жана ал тургай достору баланын колледж фондуна салым кошо алышат. 2018-жылдын 1-январынан баштап, 529 эсеби башталгыч же орто мектептеги чыгымдар үчүн колдонулушу мүмкүн. Колледж планынын акчасы окуу жана акы, бөлмө жана тамак (белгилүү бир чектөөлөр менен), китептер, буюмдар жана катталуу же катышуу үчүн талап кылынган ар кандай шаймандар сыяктуу квалификациялуу чыгымдарга жумшалышы керек. Бир бенефициар үчүн сактала турган максималдуу сумма 400 000 долларды түзөт.

АКШ тургундары өзүлөрү жашабаган мамлекеттин 529 планына катыша алышат, бирок муну менен штат ичиндеги салык жеңилдиктеринен айрылышы мүмкүн.

Планга инвестиция салуу

NC 529 планы, ушул сыяктуу башка мамлекеттик пландар сыяктуу эле, аларды түзүүгө ыйгарым укуктуу мамлекеттердин Ички Киреше Кызматы кодекси номерленген бөлүмүнүн атынан аталган. Түндүк Каролина планынын катышуучулары үч инвестиция тандоо мүмкүнчүлүгүнө ээ:

• Мамлекеттик кызматкерлердин кредиттик союзу тарабынан берилген федералдык камсыздандырылган депозиттик эсеп
• Авангард курагына негизделген инвестициялык тандоолор
• Авангард Индивидуалдык Инвестициялык Жолдор

Депозиттик эсепке түшкөн төгүмдөр жана пайыздар кредиттик союз тарабынан кепилдендирилет жана Улуттук кредиттик союздун администрациясы тарабынан камсыздандырылат.

Акыркы эки тандоо индекстик фонддордон жана Vanguard Group Inc тарабынан башкарылуучу башка фонддордон турат, ошондой эле инвесторлордун каалаган тобокелдик деңгээлине негизделген инвестициялык тандоонун арасында курактык үч вариант бар: агрессивдүү, орточо же консервативдүү. Баланын жаш курагына жараша, үлүштүк фонддордун, облигациялык фонддордун жана кыска мөөнөттүү камдардын ортосундагы инвестициялардын балансы бенефициардын туулган күнүнө же жакынына карата автоматтык түрдө өзгөрүп турат. Жалпылап айтканда, пайда алуучу канчалык жаш болсо, инвестициялык аралашмадагы акциялардын пайызы канчалык жогору болсо, тобокелдик деңгээли канчалык төмөн болсо, акциялардын пайызы ошончолук төмөн болот. Бардык үч курактык опция облигацияларга же кыска мөөнөттүү камдарга салынган акчанын көпчүлүгү же толугу менен калат.

Инвестициянын жеке варианттары бенефициардын жашына жараша тең салмакташа албайт. Портфолионун ичинен тогуз тандоо бар, алардын бешөө бир нече каражаттан турат. Беш көп фонддук портфель тобокелдиктери боюнча айырмаланат: агрессивдүү өсүүдөн киреше алууга багытталганга чейин. Төрт бирдиктүү фонд портфолиосу акция же облигация индексинин кирешелүүлүгүнө дал келет же пайыздарды топтойт.

Алымдар жана чыгымдар

Депозиттик эсепке салынган акчанын 0,25% өлчөмүндөгү жылдык административдик акы төлөнөт. Авангарддын тандоолору жылдык административдик төлөмдөргө жана инвестицияланган чыгымдардын суммасынан 0,31% -0,39% га чейин болот. Кайтарым кепилдендирилбейт жана Авангард пландарына жумшалган инвестициялар акчаны жоготушу мүмкүн.

529 Plan Vs. Башка сактык эсептери

Түндүк Каролинанын жашоочулары окуу жайдын чыгымдары үчүн, мисалы, Коверделл билим берүү сактык эсеби же жашы жете электерге бирдиктүү которуулар же жашы жете электерге бирдиктүү белектер сыяктуу башка эсеп түрүнө инвестиция салуу пайдалуу болоорун иликтеши керек. Каржы кеңешчиси же ушул сыяктуу адис менен кеңешип, кайсы план сизге көбүрөөк пайда алып келиши мүмкүн.

Белек салыгын төлөөдөн бошотуу

Түндүк Каролинанын тургундары федералдык белек салыгын төлөбөстөн, бир бенефициарга бир жылда 75000 доллар (жубайлар биргелешип арыз берсе 150 000 доллар) салышы мүмкүн. Бирок донор же донор беш жыл бою ошол бенефициарга кошумча белек бере албайт. Же болбосо, бир донор жыл сайын 15000 доллардан баш тарта алат, ал эми жубайлар белек салыгын төлөбөй, 30000 долларга чейин салымын кошо алышат.

Квалификациясыз алуу

Квалификациялуу билим берүү чыгымдарынан башка нерсеге колдонулган ар кандай пландардан баш тартуу федералдык жана штаттык киреше салыгына, ошондой эле 10% федералдык салык штрафына алынат.

Баланс салык, инвестиция же каржы кызматтарын көрсөтпөйт жана кеңеш бербейт. Маалымат кандайдыр бир конкреттүү инвестордун инвестициялык максаттары, тобокелдиктерге чыдамдуулугу же каржылык жагдайлары эске алынбастан келтирилген жана бардык инвесторлорго ылайыксыз болушу мүмкүн. Мурунку көрсөткүчтөр келечектеги натыйжалардан кабар бербейт. Инвестиция тобокелдикти камтыйт, анын ичинде негизги сумманы жоготуу.